Was ist ein UBO?
UBO steht für „ultimativer wirtschaftlicher Berechtigter“. Dies ist die Person oder die Personen, die das Unternehmen letztendlich kontrollieren und von den Aktivitäten des Unternehmens profitieren.
Welche Art von Informationen kann ich aus der Identifizierung der UBO eines Unternehmens gewinnen?
Die Kenntnis der UBO eines Unternehmens kann Ihnen viel über dessen Eigentümerstruktur, Management und Geschäftsbetrieb verraten. Es kann Ihnen auch dabei helfen, festzustellen, ob eine Geschäftsbeziehung mit einem Unternehmen ein potenzielles Risiko darstellt. Dies ist eine wichtige Information für die Durchführung von Due-Diligence-Prüfungen und Risikobewertungen. Im Geschäftsalltag bedeutet „Risiko“ alles, was dazu führen könnte, dass Ihr Unternehmen Gewinneinbußen erleidet und schlimmstenfalls seine Tätigkeit einstellen muss. Wenn Sie mit Unternehmen Geschäfte machen, die die nationalen und internationalen Normen, Gesetze und Regeln nicht einhalten, kann dies Auswirkungen auf Ihre Reputation haben. Die Ermittlung des UBO kann Ihnen dabei helfen, sicherzustellen, dass Ihr „Partner“ ein “echtes” Unternehmen ist und Risiken zu Ihrem Geschäftspartner und den wirtschaftlich Berechtigten identifizieren. Es kann Ihnen auch helfen, mögliche Interessenkonflikte zu erkennen.
Warum könnte der UBO es riskant machen, mit einem Unternehmen Geschäfte zu machen?
A: Wenn Sie oder Ihr Unternehmen bei Geschäften mit einem Partner erwischt werden, der wegen Betrugs, Fehlverhaltens oder anderer krimineller Delikte verurteilt wurde, können Sie als schuldig durch Assoziierung oder Unterlassung oder Mithilfe angesehen werden. Dies kann Ihren Ruf schädigen und sowohl rechtliche als auch finanzielle Folgen haben. Eine Risikoanalyse unter Berücksichtigung von Sanktionslisten, Negativer Medien und Politisch Exponierter Personen (und noch einiger anderer Parameter) hilft Ihnen dabei, Ihre Risiken zu identifizieren, diese zu bewerten, und Maßnahmen zur Vermeidung oder Beseitigung zu ergreifen.
Eine politisch exponierte Person (PEP) ist eine Person, die eine herausragende öffentliche Position innehat und dadurch Zugang zu sensiblen, oft vertraulichen Informationen erhalten hat. Das kann jemand sein, der ein politisches Amt bekleidet oder ein hochrangiger Beamter oder Militär ist oder diese Aufgabe in der Vergangenheit wahrgenommen hat. Aufgrund ihres Einflusses und Zugangs haben sie mehr Möglichkeiten als der Durchschnittsbürger, Finanzverbrechen wie Geldwäsche zu begehen oder organisierte Kriminalität zu unterstützen.
Wenn wir von „negativen Medien“ sprechen, meinen wir damit negative Informationen, die in den Medien über eine Person oder ein Unternehmen veröffentlicht wurden. Wenn Sie mit einem Unternehmen oder einer Person Geschäfte machen, über den oder die Straftaten oder andere Verfehlungen öffentlich gemacht wurden, kann sich dies negativ auf Ihren Ruf auswirken. Wir sprechen hier auch von Reputationsrisiken.
Wie kann die Identifizierung des UBO eines Unternehmens Ihnen helfen, Handelsembargos oder Sanktionen einzuhalten?
Eine Regierung kann ein Embargo oder Sanktionen gegen ein anderes Land, ein Unternehmen oder eine Einzelperson verhängen. Durch die Einschränkung oder das Verbot von Handels- und anderen Finanztransaktionen setzt die Regierung, die die Sanktion oder das Embargo verhängt, die andere Einrichtung unter finanziellen Druck, um sie zur Änderung einer bestimmten Politik zu bewegen. Wenn Sie eine verbotene Transaktion mit einem Unternehmen tätigen, das von Ihrer Regierung mit Sanktionen oder einem Embargo belegt wurde, können Sie mit Konsequenzen rechnen.
Ihr potenzieller Geschäftspartner ist vielleicht nicht ausdrücklich unter einem Embargo oder einer Sanktion aufgeführt, aber wenn sein UBO einem Embargo oder einer Sanktion unterliegt, können Sie trotzdem mit Sanktionen rechnen, wenn Sie mit ihm Geschäfte machen. Dies wird auch als Bereitstellungsverbot oder erweitertes Bereitstellungsverbot bezeichnet.
Welche Folgen kann es haben, wenn der UBO eines Unternehmens nicht ermittelt wird, bevor Geschäfte mit ihm getätigt werden?
Zumindest kann die Zusammenarbeit mit einem Unternehmen, dessen UBO glaubwürdig eines Fehlverhaltens beschuldigt wurde, Ihrem Ruf schaden und potenzielle Geschäftspartner und Kunden abschrecken. Wenn Sie gegen ein Embargo oder eine Sanktion verstoßen, müssen Sie wahrscheinlich mit Konsequenzen rechnen.
Das Wichtigste kurz und knapp:
- Die Identifizierung des „wirtschaftlich Berechtigten“ (UBO) eines Unternehmens kann Ihnen dabei helfen, festzustellen, ob eine Geschäftsbeziehung mit diesem Unternehmen ein potenzielles Risiko darstellt.
- Zu riskanten Partnern gehören politisch exponierte Personen (PEP) und solche, über die in den Medien negativ berichtet wurde.
- Die Identifizierung des UBO kann dazu beitragen, sicherzustellen, dass Ihr Geschäftspartner ein tatsächliches Unternehmen ist.
- Wenn Sie eine verbotene Transaktion mit einem Unternehmen durchführen, das einer Sanktion unterliegt, können Sie mit Strafen rechnen.
- Das Versäumnis, den UBO eines Unternehmens zu identifizieren, kann Ihren Ruf schädigen und potenzielle Geschäftspartner und Kunden abschrecken.